出差費用管理制度
一個公司的員工出差，根據(jù)出差的城市與出差的原因，公司都會有一批費用給到出差員工，但是每個公司的出差管理制度與費用都不同。以下為某企業(yè)的出差費用管理制度，僅供參考。
為規(guī)范公司員工因公出差所涉及到的費用開支等一系列活動，特作如下規(guī)定。
本制度所指的出差是指本公司員工到襄樊市以外的地區(qū)從事與本公司經(jīng)營業(yè)務有關的活動并且時間長達一天以上的。
一、出差申請
1、副總經(jīng)理以下人員出差，須事先填寫《出差申請單》，經(jīng)過部門主管和分管領導批準同意后方可出差。
2、出差申請人憑批準的《出差申請單》填寫《借款單》到財務借款。分管領導及財務人員根據(jù)出差人計劃的天數(shù)、地點、事由計算大致費用核定借款額。
3、出差人員出差期間應本著高效精簡的原則安排行程，費用開支嚴格按照本制度所附開支標準規(guī)定執(zhí)行。特殊情況須超支的應事前電話請示分管領導同意。
4、出差人員出差期間應妥善保管好各種費用票據(jù)，返回公司在五個工作日內到財務辦理報銷手續(xù)。
5、出差人員前次出差借款尚示報銷的，本次出差不允許借款。
二、費用劃分及報銷辦法
出差費用主要分為：長途交通費、住宿費、客戶招待費、長途通訊費、市內交通費、雜費、伙食補助、臥鋪補助、住宿節(jié)約補助等。
1、長途交通費和住宿在限額標準內憑有效票據(jù)報銷。
2、出差期間發(fā)生的客戶招待費應從嚴控制，嚴格按公司《招待費用管理制度》規(guī)定標準執(zhí)行。副總以下人員如需發(fā)生客戶招待費，應事前請示分管副總同意。副總應請示總經(jīng)理同意。事后報銷時應提供有效票和情況說明。
3、出差人員發(fā)生的異地手機漫游費憑電腦打印電話清單經(jīng)分管領導和財務核對后因公部分予以報銷。
4、出差人在出差時發(fā)生的各地區(qū)市內短途交通費，應提供有效票據(jù)報銷，除副總及以上人員不受限制外，其余人員原則上不允許乘坐的士。
5、出差人伙食補助按附件《差旅費開支標準》包干執(zhí)行。無須提供發(fā)票，時間計算以出發(fā)車票和返回車票標明的日期為依據(jù)，頭尾兩天合并計算。
6、出差人出差時發(fā)生的訂票、托運、復印、傳真等雜費憑有效票據(jù)經(jīng)貧乏領導和財務審核確認后報銷。
7、出差人夜間行車（當時18時至次日晨6時）或連續(xù)行車8小時以上的，允許購買火車臥鋪，如符合以上條件但未坐臥鋪者，按車票票面金額的50%予以補助。
8、住宿節(jié)約補助，為使出差人厲行節(jié)約，設立此補助。對住宿費報銷金額低于附件《差旅費開支標準》的，按節(jié)約金額的50%獎勵出差者。
三、其他
1、出差人員因公外出參加會議或培訓，出差人應向財務部提供會議通知和培訓通知，財務根據(jù)通知上關于費用方面的說明予以確認出差費用報銷方式。
2、出差人自行借用非本公司車輛出差的，需經(jīng)貧乏領導標準。公司據(jù)實合理報銷過路費、停車、汽油等費用，其他費用一概不負責。
