對(duì)委托投資一向謹(jǐn)慎的社保基金理事會(huì)近日進(jìn)一步加強(qiáng)了委托管理人的信息報(bào)告力度。2月9日，受社保委托管理其股票投資組合的各家管理人接到了《全國(guó)社會(huì)保障基金股票委托投資業(yè)務(wù)信息報(bào)告規(guī)范》(以下簡(jiǎn)稱“《規(guī)范》”)一文。
該文指出，各股票委托投資管理人不僅要向理事會(huì)提交周報(bào)告、月報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告等常規(guī)報(bào)告，還要就隨時(shí)發(fā)生的市場(chǎng)異動(dòng)等情況提交臨時(shí)報(bào)告。
社保理事會(huì)要求，各公司應(yīng)在2006年4月1日前將相關(guān)系統(tǒng)調(diào)整完畢，執(zhí)行新的報(bào)告規(guī)范。
據(jù)熟悉社保業(yè)務(wù)的基金公司人士介紹，在《規(guī)范》出臺(tái)之前，各委托管理人對(duì)社保組合的信息報(bào)告已經(jīng)比較詳實(shí)了。“也是按星期、月、季度等上報(bào)相關(guān)信息，遇到股票或市場(chǎng)出現(xiàn)異動(dòng)的情況，隨時(shí)向社保反映情況”。不過(guò)，這些信息報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容要求大多散見在《全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法》和社保理事會(huì)與投資管理人簽訂的委托投資合同中，對(duì)有關(guān)信息報(bào)告的內(nèi)容、方式、頻率和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，缺乏專門的文件說(shuō)明，而《規(guī)范》的出臺(tái)剛好填補(bǔ)了這一空白。
《規(guī)范》還對(duì)委托管理人的信息報(bào)告提出了更進(jìn)一步的要求。在運(yùn)作周報(bào)中，委托管理人不僅需要報(bào)告資產(chǎn)凈值、與上周相比的凈值變化率，股票倉(cāng)位情況、交易匯總、委托資產(chǎn)異動(dòng)等情況，還要上報(bào)本周投資收益率、超額收益率、基準(zhǔn)收益率等。
運(yùn)作月報(bào)中，委托管理人需要報(bào)告“組合成分股中大中小盤股票資產(chǎn)的分布情況”以及本月投資回顧、下月投資展望等諸多事項(xiàng)。
總的來(lái)看，社保理事會(huì)對(duì)委托管理人投資股票的財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)表現(xiàn)、配置情況等等都要求進(jìn)行全面匯報(bào)。
此外，對(duì)委托管理人需要報(bào)告哪些數(shù)據(jù)，怎樣計(jì)算相關(guān)數(shù)據(jù)，《規(guī)范》都作了詳細(xì)說(shuō)明，基金業(yè)人士認(rèn)為，“這有益于信息報(bào)告的規(guī)范和統(tǒng)一管理”。
