2017預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告1】
市五屆人大六次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于宜昌市2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報(bào)告》。按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的安排，受市人民政府的委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告我市2017年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。
一、上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，面對(duì)國內(nèi)外復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和繁重艱巨的財(cái)稅改革任務(wù)，在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門主動(dòng)適應(yīng)和把握新常態(tài)，貫徹落實(shí)新預(yù)算法，認(rèn)真執(zhí)行市五屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，以全面深化改革促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生改善。上半年，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)指標(biāo)保持在合理區(qū)間，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
上半年，全市一般公共預(yù)算收入157.8億元，完成預(yù)算的51.9%，增長(zhǎng)25.8%。其中：稅收收入96.6億元，完成預(yù)算的47.6%，增長(zhǎng)7%;非稅收入61.2億元，完成預(yù)算的60.6%，增長(zhǎng)74.1%。
上半年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入31.1億元，完成預(yù)算的45.9%，增長(zhǎng)39.9%。其中：稅收收入15.6億元，完成預(yù)算的43.6%，增長(zhǎng)14.2%;非稅收入15.5億元，完成預(yù)算的48.5%，增長(zhǎng)81.1%。分部門看：國稅部門2.1億元，完成預(yù)算的38.8%;地稅部門14.4億元，完成預(yù)算的44.3%;財(cái)政部門14.6億元，完成預(yù)算的49%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：增值稅1.2億元，完成預(yù)算的39.5%;營(yíng)業(yè)稅5.9億元，完成預(yù)算的41.2%;企業(yè)所得稅1.1億元，完成預(yù)算的29.4%;個(gè)人所得稅6082萬元，完成預(yù)算的50.8%;專項(xiàng)收入2.8億元，完成預(yù)算的29.5%;行政事業(yè)性收費(fèi)收入1.4億元，完成預(yù)算的36.4%;罰沒收入5.7億元，完成預(yù)算的65.7%。
總的來看，按照市委市政府的決策部署，全市財(cái)稅部門多措并舉，強(qiáng)化收入責(zé)任，深挖收入潛力，上半年一般公共預(yù)算收入增幅在一季度的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)回升，但稅收收入仍存在增幅偏低、占比下降、落后于序時(shí)進(jìn)度等態(tài)勢(shì)，收入增長(zhǎng)主要靠非稅收入的拉動(dòng)。上半年，全市稅收收入增幅7%，市本級(jí)稅收增幅14.2%，均低于一般公共預(yù)算增幅;全市稅收占比61.2%，市本級(jí)稅收占比50.2%，同比分別下降10.8和11.3個(gè)百分點(diǎn);全市稅收完成預(yù)算的47.6%，市本級(jí)稅收完成預(yù)算的43.6%，分別落后于序時(shí)進(jìn)度2.4和6.4個(gè)百分點(diǎn)。分析其原因，主要有：一是實(shí)行結(jié)構(gòu)性減稅帶來稅收減收。上半年，稅務(wù)部門累計(jì)辦理各項(xiàng)減免稅達(dá)11.2億元。二是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，尤其是工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格持續(xù)下降導(dǎo)致按現(xiàn)價(jià)計(jì)算的增值稅等稅收低增長(zhǎng)。三是受企業(yè)利潤(rùn)增幅回落以及去年企業(yè)預(yù)繳所得稅增加較多影響，今年匯算清繳企業(yè)所得稅減少。四是房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)調(diào)整、招商引資項(xiàng)目落地少、采礦業(yè)市場(chǎng)持續(xù)低迷、央行降準(zhǔn)降息降費(fèi)等，影響地方稅收收入的增長(zhǎng)。五是葛洲壩房地產(chǎn)公司和葛洲壩財(cái)務(wù)公司等企業(yè)總部外遷，也帶來了稅收的減收。
2、支出執(zhí)行情況
上半年，全市一般公共預(yù)算支出224億元(含上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，下同)，完成預(yù)算的63.9%，增長(zhǎng)15.4%。
上半年，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出50.2億元，完成預(yù)算的51.4%，增長(zhǎng)10.4%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出4.8億元，完成預(yù)算的51.4%;公共安全支出4.8億元，完成預(yù)算的30.1%;教育支出4.9億元，完成預(yù)算的47.9%;科學(xué)技術(shù)支出1.8億元，完成預(yù)算的100.3%;文化體育與傳媒支出5893萬元，完成預(yù)算的78.1%;社會(huì)保障和就業(yè)支出9.6億元，完成預(yù)算的235%;醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出3.3億元，完成預(yù)算的59.4%;節(jié)能環(huán)保支出6294萬元，完成預(yù)算的78%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出6億元，完成預(yù)算的51.7%;農(nóng)林水支出1.7億元，完成預(yù)算的56.6%;交通運(yùn)輸支出3.1億元，完成預(yù)算的147.8%。部分科目支出進(jìn)度較快，主要是因?yàn)椋涸诮?jīng)濟(jì)下行壓力和財(cái)政收支矛盾較大的情況下，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策和中央、省及市委市政府關(guān)于盤活存量、用好增量的要求，采取有效措施，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加快各項(xiàng)重點(diǎn)支出的資金撥付，及時(shí)下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，確保了重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全市政府性基金收入30.6億元，完成預(yù)算的25.8%，減收20億元，下降39.6%;市本級(jí)政府性基金收入15.6億元，完成預(yù)算的33.7%，下降7.7%。
全市政府性基金支出40.3億元，完成預(yù)算的34.1%，下降23.3%。市本級(jí)政府性基金支出15.6億元，完成預(yù)算的33.6%，下降7.7%。
政府性基金收支下降的原因主要是國有土地使用權(quán)出讓收入及安排的支出下降。上半年，全市國有土地使用權(quán)出讓收入28.6億元，下降36.9%，市本級(jí)國有土地使用權(quán)出讓收入14.5億元，下降5.8%。由于國有土地出讓收入在政府性基金收入中占比高,土地市場(chǎng)的狀況直接決定政府性基金收入的增速。今年以來，房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，房地產(chǎn)企業(yè)拿地的積極性下降,進(jìn)而導(dǎo)致了土地出讓收入的下降。受收入下降影響,政府性基金支出也下降。
(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，市級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入尚未入庫，支出相應(yīng)也未撥付。主要是國有企業(yè)母公司合并上年度企業(yè)財(cái)務(wù)年報(bào)后還須中介審計(jì)，計(jì)收利潤(rùn)需要一段時(shí)間，市級(jí)國有企業(yè)應(yīng)交國有資本收益入庫通常集中在下半年。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28億元，完成預(yù)算的74.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16.8億元，完成預(yù)算的68%;失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1.7億元，完成預(yù)算的89.4%;城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7.5億元，完成預(yù)算的92%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9449萬元，完成預(yù)算的78.2%。進(jìn)度較快主要是因?yàn)榻衲?月1日起，《宜昌市職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施辦法》12年來首次大幅度調(diào)整，將靈活就業(yè)人員繳費(fèi)比例從“9%或4.8%”提高到“10%或5.5%”。受此影響，靈活就業(yè)人員多選擇在7月1日新《辦法》實(shí)施前繳納本年醫(yī)保，導(dǎo)致收入進(jìn)度加快。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19.4億元，完成預(yù)算的55.1%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13.5億元，完成預(yù)算的56.5%;失業(yè)保險(xiǎn)基金支出3582萬元，完成預(yù)算的26%，進(jìn)度較慢主要是因?yàn)槭斜炯?jí)穩(wěn)定就業(yè)崗位補(bǔ)貼工作正處于啟動(dòng)階段，待審核無誤后將于下半年撥付;城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出4.4億元，完成預(yù)算的56.3%。
總的來看，上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好。我們深入貫徹落實(shí)新預(yù)算法，按照市五屆人大六次會(huì)議有關(guān)決議要求，緊緊圍繞財(cái)政改革主線，以破解重點(diǎn)難點(diǎn)問題為抓手，加強(qiáng)制度創(chuàng)新和體制完善，發(fā)揮好財(cái)政的基礎(chǔ)性、制度性和保障性作用，積極釋放改革活力和管理效益，重點(diǎn)落實(shí)了以下方面工作：
一是繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政體制改革。去年，財(cái)政部門堅(jiān)持問題導(dǎo)向，注重頂層設(shè)計(jì)，積極推進(jìn)財(cái)政21項(xiàng)改革，密集出臺(tái)統(tǒng)籌使用財(cái)政專項(xiàng)資金、財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法等20多個(gè)改革性文件，改革取得了階段性的成果。今年，在抓好去年改革成果落實(shí)的基礎(chǔ)上，市財(cái)政局部署了18項(xiàng)財(cái)政改革任務(wù)。啟動(dòng)三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃編制，探索實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理，進(jìn)一步深化預(yù)算編制制度改革。大力推廣PPP模式，推進(jìn)城市建設(shè)投融資體制改革，積極籌備建立城市建設(shè)發(fā)展投資基金。創(chuàng)新財(cái)政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)制，“補(bǔ)投融”支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，籌備出臺(tái)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資資金管理辦法和實(shí)施方案,設(shè)立宜昌市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資基金，首期籌措15億元，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。積極爭(zhēng)取117億元地方政府存量債務(wù)置換債券和新增債券，其中市級(jí)80億元，將PPP財(cái)政中長(zhǎng)期支出責(zé)任等納入預(yù)算管理，推進(jìn)建立規(guī)范的市級(jí)地方政府舉債融資機(jī)制。創(chuàng)新結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理方式，通過清理甄別盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8.1億元，將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理與預(yù)算編制結(jié)合，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.9億元，編入部門預(yù)算4.2億元。加強(qiáng)工資制度改革、公車改革和財(cái)政內(nèi)控機(jī)制改革等上下聯(lián)動(dòng)改革的前期摸底調(diào)研，研究制定改革新政策及新方案【全文】，做好改革準(zhǔn)備。
二是狠抓收入征管。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，財(cái)政收入持續(xù)增收壓力加大，為實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算確定的收入目標(biāo)，高度重視組織收入工作，注重協(xié)調(diào)、挖掘潛力，突出非稅，我市的財(cái)政收入在形勢(shì)極為不利的情況下，實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)步增長(zhǎng)。堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席工作會(huì)議制度，做好收入預(yù)測(cè)和進(jìn)度分析，密切跟蹤收入動(dòng)態(tài)，強(qiáng)化部門工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項(xiàng)目和收入征管薄弱環(huán)節(jié)，依法征收，應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入及時(shí)入庫。解放思想，智慧理財(cái)，培植稅源，挖掘潛力，建立可持續(xù)的收入增長(zhǎng)模式。規(guī)范非稅收入管理，創(chuàng)新征管方式，加強(qiáng)稽查監(jiān)管。
三是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。深入貫徹落實(shí)新預(yù)算法，嚴(yán)格按照市人大批準(zhǔn)的預(yù)算抓好執(zhí)行，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)批復(fù)市直部門預(yù)算，并嚴(yán)格按照年初預(yù)算確定的項(xiàng)目用途和范圍下達(dá)，做到無預(yù)算不支出。進(jìn)一步深化國庫集中收付制度改革，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，重點(diǎn)加大對(duì)會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、重大專項(xiàng)等資金的監(jiān)控力度。推進(jìn)國庫資金管理機(jī)制改革，對(duì)專戶進(jìn)行清理。強(qiáng)化預(yù)算約束、厲行勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出。進(jìn)一步增強(qiáng)主動(dòng)接受監(jiān)督的意識(shí)，與市審計(jì)局主動(dòng)聯(lián)網(wǎng)，開放預(yù)算執(zhí)行查詢窗口，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)審計(jì)。
四是積極發(fā)揮財(cái)政宏觀調(diào)控作用。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩的局面，充分發(fā)揮財(cái)政宏觀調(diào)控職能作用，綜合運(yùn)用財(cái)政資金和政策手段，在加大財(cái)政資金投入、支持產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和增強(qiáng)財(cái)政投融資能力等方面，采取了一系列措施，確保財(cái)政資金使用精準(zhǔn)發(fā)力，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。加大城市基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，籌措資金70.4億元，爭(zhēng)取中央和省財(cái)政資金8.9億元，利用國庫短期調(diào)度資金13億元，重點(diǎn)推進(jìn)至喜長(zhǎng)江大橋、城市快速路網(wǎng)、東山大道BRT等系列基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目及奧體中心、博物館等公建項(xiàng)目建設(shè)，支持和塘悅舍公租房、九安城安置房、環(huán)城南路及中央商務(wù)區(qū)城市棚戶區(qū)改造。統(tǒng)籌整合省域副中心城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金等三大產(chǎn)業(yè)基金24億元，采取“補(bǔ)投融”相結(jié)合方式，支持精細(xì)化工、食品生物醫(yī)藥等六大千億產(chǎn)業(yè)和特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)。籌措資金對(duì)市中小企業(yè)擔(dān)保公司增資擴(kuò)股，新增擔(dān)保貸款1.4億元�！白尷�、輸血、反哺”實(shí)體經(jīng)濟(jì),安排風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)投入，推出“財(cái)政增信惠農(nóng)貸”、“財(cái)政科技創(chuàng)新貸”、“財(cái)政引導(dǎo)及時(shí)貸”等各類財(cái)政金融創(chuàng)新產(chǎn)品。
五是落實(shí)各項(xiàng)民生保障政策。上半年，全市民生支出170.4億元，增長(zhǎng)28.5%，占一般公共預(yù)算支出總額的76.1%;市本級(jí)民生支出37.7億元，增長(zhǎng)40.5%，占一般公共預(yù)算支出總額的75.2%。在財(cái)政收支矛盾十分突出的情況下，更加注重落實(shí)好各項(xiàng)民生政策，保障民生等重點(diǎn)支出需要，教育、科技、農(nóng)業(yè)、社會(huì)保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、文化體育與傳媒、節(jié)能環(huán)保、住房保障等重點(diǎn)支出保障水平進(jìn)一步提高。促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。安排教育專項(xiàng)資金2.4億元，爭(zhēng)取中央和省財(cái)政資金1196萬元，支持市青少年實(shí)踐教育基地建設(shè)和職教園建設(shè)，支持重點(diǎn)職業(yè)院�；A(chǔ)設(shè)施、實(shí)訓(xùn)基地和重點(diǎn)專業(yè)建設(shè)。加大社會(huì)保障力度，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、企業(yè)退休人員養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)。安排就業(yè)資金和殘疾人保障資金8850萬元，支持重點(diǎn)人群就業(yè)和個(gè)人自主創(chuàng)業(yè)，推進(jìn)殘疾人社會(huì)保障體系和服務(wù)體系建設(shè)。降低失業(yè)保障費(fèi)率。執(zhí)行社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制。提高城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助個(gè)人自付住院救助比例。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，安排醫(yī)改資金1.8億元。提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合、基本公共衛(wèi)生服務(wù)年人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。安排資金9253萬元，推進(jìn)智慧城市建設(shè)和全國最佳食品安全放心城市創(chuàng)建。安排資金2766萬元，支持創(chuàng)建國家公共文化服務(wù)體系示范區(qū)。
二、預(yù)算執(zhí)行中存在的困難和問題
(一)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大。
當(dāng)前，世界經(jīng)濟(jì)處于深度調(diào)整之中，復(fù)蘇動(dòng)力不足，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入由高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向中高速增長(zhǎng)、更加注重發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，國內(nèi)外環(huán)境相當(dāng)復(fù)雜，不穩(wěn)定不確定因素依然較多，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，部分行業(yè)面臨市場(chǎng)需求不足、產(chǎn)能嚴(yán)重過剩、商品價(jià)格低位波動(dòng)、資金與債務(wù)等潛在風(fēng)險(xiǎn)顯性化的困難和挑戰(zhàn)。從我市情況看，今年經(jīng)濟(jì)相比往年困難更多、壓力更大、形勢(shì)更為嚴(yán)峻，特別是投資增速下滑、工業(yè)增長(zhǎng)后繼支撐不夠、消費(fèi)長(zhǎng)期低位運(yùn)行、部分行業(yè)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難等問題比較突出。
(二)傳統(tǒng)骨干行業(yè)企業(yè)形勢(shì)低迷。
受經(jīng)濟(jì)下行及政策影響，宜昌傳統(tǒng)骨干行業(yè)發(fā)展面臨極大挑戰(zhàn)，整體呈現(xiàn)低迷態(tài)勢(shì)。上半年，全市全口徑稅收收入完成158.7億元，增長(zhǎng)5.6%，其中第二產(chǎn)業(yè)稅收增幅僅為1%。全市制造業(yè)合計(jì)入庫稅收31.1億元，下降2.1%，其中：紡織業(yè)入庫3325萬元，下降77.3%，減收1.1億元;酒、飲料和精制茶制造業(yè)入庫1.8億元，下降29.4%，減收7612萬元;黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)入庫2.1億元，下降26.8%，減收7672萬元;專用設(shè)備制造業(yè)入庫9467萬元，下降21.3%，減收2558萬元;食品制造業(yè)和煙草制造業(yè)形勢(shì)略好，分別入庫2億元和8.9億元，比同期分別增收1.2億元、1.5億元，減緩了制造業(yè)稅收下降的幅度，但并不能扭轉(zhuǎn)下降的態(tài)勢(shì)。與此同時(shí)，受化工行業(yè)景氣度不高影響，全市采礦業(yè)入庫稅收5億元，下降19.4%，減收1.2億元。礦產(chǎn)、化工制造業(yè)等作為宜昌工業(yè)優(yōu)勢(shì)和特色產(chǎn)業(yè)，占我市稅收比重仍然較大，但由于產(chǎn)能過剩、環(huán)境資源承載能力等限制，發(fā)展遭遇周期性瓶頸，行業(yè)內(nèi)部分支柱企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，稅收后續(xù)增長(zhǎng)乏力。
(三)稅收收入形勢(shì)不容樂觀。
受經(jīng)濟(jì)增速下滑和政策性減稅等因素的影響，今年以來我市稅收收入呈低速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，1-5月稅收收入增幅一直維持在3%左右，6月份增幅回升到7%，稅收收入增幅每月均低于全省平均增幅。上半年，全市15個(gè)稅種中6個(gè)稅種下降，其中與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的主體稅種“兩增兩降”。地方稅種增幅創(chuàng)近年來最低，也成為制約全市稅收收入增收的主要因素，其中土地相關(guān)稅種增速回落20.6個(gè)百分點(diǎn)。綜合經(jīng)濟(jì)增速放緩，清理規(guī)范稅收優(yōu)惠政策和進(jìn)一步實(shí)行結(jié)構(gòu)性減稅政策的落實(shí)，三峽集團(tuán)公司、三峽財(cái)務(wù)公司、葛洲壩集團(tuán)公司、葛洲壩財(cái)務(wù)公司、葛洲壩房地產(chǎn)公司等企業(yè)總部外遷使稅收發(fā)生轉(zhuǎn)移，央行降準(zhǔn)降息使金融業(yè)稅收存在不確定性等，我市稅收收入形勢(shì)不容樂觀。
(四)預(yù)算平衡矛盾突出。
經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)后，收入形勢(shì)更加嚴(yán)峻。在稅收收入增收困難的同時(shí)，取消、停征和免征一批行政事業(yè)性收費(fèi)，檢察院和法院的上劃等對(duì)非稅收入也造成了影響，財(cái)政收入的不確定性和減收因素明顯增多。然而，財(cái)政支出壓力明顯加大。一是落實(shí)規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼、事業(yè)單位績(jī)效工資、公務(wù)車改革、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革等增支政策。二是落實(shí)教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生支出政策。三是支持建設(shè)現(xiàn)代化特大城市、打造“四大平臺(tái)”、促進(jìn)六大千億產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)文明建設(shè)等重點(diǎn)支出。四是地方政府債券和其他一些政府性債務(wù)陸續(xù)進(jìn)入償還高峰期等剛性支出需求。與此同時(shí)，中央和省財(cái)政進(jìn)一步完善一般性轉(zhuǎn)移支付制度，重點(diǎn)增加對(duì)革命老區(qū)、民族地區(qū)、邊疆地區(qū)、貧困地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付，清理、整合、規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，改革資金分配辦法，我市受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)政供養(yǎng)規(guī)模、人均財(cái)力狀況等因素影響，上級(jí)對(duì)我市特別是市本級(jí)的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助相對(duì)較少。在財(cái)政收入來源減少、支出明顯加大的情況下，我市財(cái)政收支矛盾十分突出，收支平衡難度加大。
三、下半年財(cái)政主要工作舉措
下半年，我們將繼續(xù)按照市委市政府的決策部署，認(rèn)真落實(shí)市五屆人大六次會(huì)議的有關(guān)決議以及本次會(huì)議提出的要求，加快財(cái)政改革步伐，統(tǒng)籌處理好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，把握好深化財(cái)稅改革與完成年度預(yù)算任務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)2017年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)預(yù)期目標(biāo)。
(一)加快培育新增長(zhǎng)點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。
突出“穩(wěn)增長(zhǎng)”的重要位置，夯實(shí)“穩(wěn)增長(zhǎng)”的基礎(chǔ)。積極落實(shí)相關(guān)財(cái)稅政策，加快培育新增長(zhǎng)點(diǎn)，把政策轉(zhuǎn)化為財(cái)源建設(shè)的成果，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。著力拉動(dòng)投資需求。加大力度推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)，筑牢經(jīng)濟(jì)發(fā)展支撐。發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金拉動(dòng)社會(huì)資本投資的作用，大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)財(cái)政增收。落實(shí)好支持企業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。推進(jìn)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)，落實(shí)支持和促進(jìn)重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)的稅收政策，努力營(yíng)造有利于大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的發(fā)展環(huán)境，為企業(yè)發(fā)展減負(fù)加力。貫徹落實(shí)國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策要求，規(guī)范執(zhí)行已出臺(tái)的優(yōu)惠政策。建立規(guī)范、科學(xué)、嚴(yán)密的財(cái)源籌劃?rùn)C(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政協(xié)稅護(hù)稅功能，健全涉稅信息共享機(jī)制，加大收入組織力度，調(diào)動(dòng)市場(chǎng)、企業(yè)、政府等各類資源，積極尋找增收點(diǎn)。依法加強(qiáng)稅收征管，完善非稅收入征繳制度和監(jiān)督體系，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入規(guī)模、質(zhì)量和增速同步提高。
(二)深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，釋放改革紅利。
按照2017年財(cái)政改革工作要點(diǎn)，抓好各項(xiàng)財(cái)政改革任務(wù)的落實(shí)，將改革成果應(yīng)用到財(cái)政管理的方方面面。完善政府預(yù)算體系，增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，加大資金統(tǒng)籌力度，盤活存量資金，推進(jìn)預(yù)算信息公開，在執(zhí)行好已經(jīng)出臺(tái)的政策文件的同時(shí)，進(jìn)一步完善相關(guān)制度，并狠抓落實(shí)。推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理，試編發(fā)展性支出三年滾動(dòng)規(guī)劃。規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制事項(xiàng)，規(guī)范財(cái)政專戶及往來資金管理，完善國庫現(xiàn)金管理，合理調(diào)節(jié)國庫資金余額，防止把金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加快PPP項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，提高PPP項(xiàng)目可融資性，助推更多PPP項(xiàng)目落地。創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理使用方式，加強(qiáng)與金融、債券、基金等機(jī)構(gòu)對(duì)接，形成“政府投資+金融資本+社會(huì)資本”的融資機(jī)制，放大財(cái)政資金引導(dǎo)、示范和帶動(dòng)的杠桿效應(yīng)。創(chuàng)新政府債務(wù)管理機(jī)制，做好80億元新增債券及置換債券分配工作，制定關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)管理系列政策措施，建立“權(quán)責(zé)利相結(jié)合、借用還相統(tǒng)一”的政府債務(wù)管理機(jī)制。加快推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)步伐，圍繞清權(quán)、確權(quán)、曬權(quán)、束權(quán)，加大改革力度，出臺(tái)政府采購、預(yù)算編制、資金撥付等領(lǐng)域八條簡(jiǎn)政放權(quán)措施，優(yōu)化財(cái)政服務(wù)，轉(zhuǎn)變政府職能。
(三)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，助推經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。
圍繞我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，認(rèn)真落實(shí)市政府“黃金八條”，用好產(chǎn)業(yè)股權(quán)引導(dǎo)基金，促進(jìn)六大千億產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，扶持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)突破性發(fā)展。引導(dǎo)企業(yè)加大科技創(chuàng)新投入，支持新建各級(jí)研發(fā)平臺(tái)、創(chuàng)新型企業(yè)、產(chǎn)業(yè)基地和科技孵化器。創(chuàng)新財(cái)政扶持中小企業(yè)機(jī)制，擴(kuò)大“財(cái)政科技創(chuàng)新貸”、“財(cái)政增信惠農(nóng)貸”等系列財(cái)政金融產(chǎn)品支持中小企業(yè)融資成果，推出“電商流通優(yōu)惠貸”，支持建立適應(yīng)電子商務(wù)發(fā)展的多元化投融資機(jī)制，支持城區(qū)電子商務(wù)等新興服務(wù)業(yè)及商貿(mào)、物流等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、綠色交通、“三河十庫”等十大重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)為抓手，推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，推進(jìn)統(tǒng)籌試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)和強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策落實(shí)，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)村環(huán)境整治。
(四)完善政策機(jī)制，切實(shí)保障改善民生。
落實(shí)針對(duì)不同教育類型的財(cái)政支持政策。支持市青少年實(shí)踐教育基地和市一中、夷陵中學(xué)、市特殊學(xué)校新校區(qū)建設(shè)，推進(jìn)職教園建設(shè)。建立健全職業(yè)院校生均經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持社會(huì)力量參與職業(yè)教育發(fā)展。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高醫(yī)療保險(xiǎn)、公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，建立穩(wěn)定可持續(xù)籌資機(jī)制。完善計(jì)劃生育投入機(jī)制，落實(shí)城鎮(zhèn)獨(dú)生子女年老父母獎(jiǎng)勵(lì)全覆蓋等計(jì)生政策。支持創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)和統(tǒng)籌做好重點(diǎn)群體就業(yè)。健全社會(huì)保障體系，出臺(tái)被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施辦法，推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和工資制度改革。創(chuàng)新保障性安居工程資金使用機(jī)制，實(shí)行實(shí)物保障與貨幣補(bǔ)貼并舉。加大棚戶區(qū)改造貨幣化安置力度，利用PPP模式或政府購買服務(wù)方式盤活存量房，加大回購存量商品房作為保障性住房的力度。加大文化惠民投入，推進(jìn)國家公共文化服務(wù)體系示范區(qū)建設(shè)。加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理，推進(jìn)司法體制經(jīng)費(fèi)保障制度改革。完善農(nóng)村公益性服務(wù)“以錢養(yǎng)事”機(jī)制。
(五)強(qiáng)化財(cái)政管理，確保資金安全規(guī)范有效。
落實(shí)人大有關(guān)決議和審計(jì)意見，完善政府預(yù)算體系和預(yù)算編制機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，試編權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。實(shí)行財(cái)政投資評(píng)審新模式，采取放開一批、自評(píng)一批、聯(lián)評(píng)一批方式推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審。對(duì)規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的貨物類、服務(wù)類項(xiàng)目，執(zhí)行政府采購程序，不進(jìn)行評(píng)審;對(duì)投資額5000萬元以下的建設(shè)項(xiàng)目委托業(yè)主自評(píng)，實(shí)行備案制管理;對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目，會(huì)同業(yè)主聯(lián)合評(píng)審。加強(qiáng)非稅收入稽查力度，推廣新型繳款方式，完善收入項(xiàng)目目錄清單，探索罰沒財(cái)物處置方式。改革完善政府采購制度，通過“建機(jī)制、簡(jiǎn)程序、抓監(jiān)督、促公開”，再造政府采購流程，加大政府采購監(jiān)督力度。規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)管，實(shí)行資產(chǎn)處置聯(lián)動(dòng)協(xié)作審批，制定市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦法。強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所誠信體系建設(shè)和執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)管。對(duì)項(xiàng)目前期周轉(zhuǎn)金、殘疾人就業(yè)保障金、福彩公益金等5類專項(xiàng)資金開展專項(xiàng)檢查，確保專項(xiàng)資金用到實(shí)處。細(xì)化部門預(yù)算公開內(nèi)容，推動(dòng)部門決算公開，規(guī)范預(yù)決算公開程序，主動(dòng)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切。
主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，有效應(yīng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，任務(wù)十分繁重。我們將在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次常委會(huì)的審議意見，誠懇接受市人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，主動(dòng)作為，扎實(shí)工作，努力完成2017年預(yù)算，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)。
【2017預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告2】
我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位市政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
??公共財(cái)政預(yù)算。公共財(cái)政總收入完成240700萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年(下同)增加25798萬元，增長(zhǎng)12.00%。預(yù)算支出完成584943萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增加155780萬元，增長(zhǎng)36.30%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用0萬元(詳見附表1)。
??政府性基金預(yù)算。預(yù)算收入完成723614萬元，為年初預(yù)算的777.49%，比上年增加673271萬元，增長(zhǎng)1337.37%。預(yù)算支出完成789417萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增加734614萬元，增長(zhǎng)1340.46%(詳見附表2)。
??國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。預(yù)算收入完成163萬元，為年初預(yù)算的100%。預(yù)算支出完成47萬元，為調(diào)整預(yù)算的33.57%(詳見附表3)。
??社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。預(yù)算收入完成91962萬元，為年初預(yù)算的100.71%，預(yù)算支出完成83462萬元，為年初預(yù)算的108.13%(詳見附表4)。
以上預(yù)算收支平衡，略有結(jié)余。需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計(jì)數(shù)，在年度決算編制后，還會(huì)有些變化。
2017年，財(cái)政部門努力克服宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長(zhǎng)過快、收支矛盾異常突出等諸多不利因素的影響，廣辟財(cái)源，勤征細(xì)管，嚴(yán)控支出，深化改革，強(qiáng)化監(jiān)管，全力支持全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)和諧發(fā)展�；仡櫼荒陙淼墓ぷ�，我們主要抓了以下幾點(diǎn)：
(一)嚴(yán)格依法征管，征收體制日趨完善。堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，做到應(yīng)收盡收，促進(jìn)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。一是征管對(duì)象重點(diǎn)明確。全市建筑行業(yè)完成稅收收入19741萬元，增加7938萬元，增長(zhǎng)67.25%;房地產(chǎn)業(yè)完成稅收收入24884萬元，增加4529萬元，增長(zhǎng)22.25%;全市納稅前20強(qiáng)企業(yè)增收8498萬元，增長(zhǎng)17.45%。二是征收工作亮點(diǎn)突出。全市住宿和餐飲業(yè)完成稅收收入2456萬元，增加991萬元，增長(zhǎng)67.65%;打擊“兩違”建筑稅費(fèi)清繳收入完成16992萬元，增加4246萬元，增長(zhǎng)33.31%;農(nóng)村耕地占用稅、契稅完成3509萬元，改變了近五年來農(nóng)村“兩稅”放任自流的局面。三是非稅征管成效顯著。建立非稅收入激勵(lì)考核機(jī)制，全市非稅收入完成84808萬元，增加18211萬元，增長(zhǎng)27.35%。
(二)科學(xué)調(diào)度資金，重點(diǎn)支出保障較好。確保了各項(xiàng)干部職工改革性福利政策落實(shí)到位，確保了政權(quán)機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了重點(diǎn)民生支出的需要。一是提高全市干部職工待遇。啟動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼發(fā)放工作。以應(yīng)發(fā)工資為基數(shù)，足額發(fā)放了干部職工的個(gè)人年度考核獎(jiǎng)勵(lì)工資。按照每人每月增加300元的標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)發(fā)了在職人員基本工資的調(diào)資部分。離退休人員工資按要求套改到位。二是提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障水平。合理確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力和人均基本財(cái)力標(biāo)準(zhǔn)。2017年公共預(yù)算新增安排540萬元資金用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障和街道辦事處工作補(bǔ)助。三是提高社會(huì)保障水平。啟動(dòng)老年鄉(xiāng)村醫(yī)生、民辦教師、代課教師生活困難補(bǔ)助。新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保的人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到380元，全市參保人數(shù)達(dá)到126.27萬人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)提高到75元/月/人。保障特殊群體基本生活，全市城市低保對(duì)象11276人，月人均補(bǔ)差293元;農(nóng)村低保對(duì)象50716人，月人均補(bǔ)差128元。四是提高教育保障水平。足額落實(shí)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)。安排校舍維修改造工程、義務(wù)教育階段薄弱學(xué)校改造等各類工程建設(shè)資金5886萬元，改善了農(nóng)村辦學(xué)條件。完善扶困助學(xué)機(jī)制，安排家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿學(xué)生補(bǔ)助及職業(yè)教育助學(xué)金、普通高中助學(xué)金共2737萬元。五是提高住房保障水平。投入24681萬元用于保障性住房建設(shè)，全市新開工保障性住房項(xiàng)目64個(gè)，共5909套住房。
(三)加大“三農(nóng)”投入，惠農(nóng)政策落到實(shí)處。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策。一是認(rèn)真發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼。全年共發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼36項(xiàng)，發(fā)放資金總額27900萬元，惠及全市24萬戶補(bǔ)貼對(duì)象。二是夯實(shí)農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。向上級(jí)爭(zhēng)取專項(xiàng)資金1146萬元，對(duì)68座小二型水庫進(jìn)行除險(xiǎn)加固。投入1080萬元用于中小河流治理。確保了關(guān)王塘和太平灌區(qū)等小農(nóng)水重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目配套改造資金的需要。整合財(cái)政資金3420萬元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積1.5萬畝。整合財(cái)政資金3000萬元，支持油茶綜合產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化油茶生產(chǎn)基地1.5萬畝、早實(shí)豐產(chǎn)基地1萬畝。三是改善農(nóng)村人居環(huán)境。安排農(nóng)村公路建設(shè)資金6000萬元，支持村民改善出行條件。投入農(nóng)村飲水安全項(xiàng)目資金3659萬元，有效解決了我市農(nóng)村飲水困難的問題。投入1100萬元用于農(nóng)業(yè)環(huán)境整治以獎(jiǎng)代補(bǔ)，提升了農(nóng)村環(huán)境質(zhì)量。投入4350萬元用于農(nóng)村危房改造，為2900戶農(nóng)村困難群眾改善了基本居住條件。四是推進(jìn)農(nóng)村綜改工作。積極支持遙田鎮(zhèn)建新村開展“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)。爭(zhēng)取到上級(jí)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金2739萬元，實(shí)施項(xiàng)目361個(gè)，完成硬化道路68千米，修建水渠61千米，硬化山塘118口，環(huán)衛(wèi)項(xiàng)目3個(gè)。五是支持精準(zhǔn)扶貧工作。安排扶貧資金435萬元，實(shí)施“雨露計(jì)劃”、建立貧困戶信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)等，提高了扶貧資金使用的精準(zhǔn)度和使用效益。
(四)創(chuàng)新體制機(jī)制，財(cái)政改革有序推進(jìn)。通過深化各項(xiàng)改革，不斷完善體制機(jī)制，提高了財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。一是推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。全面落實(shí)新《預(yù)算法》，構(gòu)建規(guī)范透明的預(yù)算管理機(jī)制。建立了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全口徑預(yù)算管理體系。部門預(yù)算公開實(shí)現(xiàn)“全覆蓋”，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面公開。二是推行PPP模式。積極推進(jìn)“耒陽市智慧城市綜合開發(fā)項(xiàng)目”，大市循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目被列為全省第二批政府和社會(huì)資本合作PPP示范項(xiàng)目，項(xiàng)目計(jì)劃投資15.01億元。三是落實(shí)政府債務(wù)管理體制改革。2017年，全市置換債券金額合計(jì)3.47億元，極大地減輕了財(cái)政支出壓力。國投公司獲批發(fā)行城市地下綜合管廊建設(shè)專項(xiàng)債券12億元，將推動(dòng)我市重點(diǎn)民生項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)程。
(五)規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，財(cái)政監(jiān)管全面加強(qiáng)。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，加強(qiáng)財(cái)政資金管理，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。一是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。制訂了《耒陽市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》，對(duì)全市行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及“三公經(jīng)費(fèi)”使用情況、公務(wù)車輛使用管理情況進(jìn)行了檢查，有效降低了行政運(yùn)行成本，全市“三公經(jīng)費(fèi)”同比下降5%。二是認(rèn)真開展各項(xiàng)監(jiān)督檢查工作。開展非稅收入稽查，規(guī)范非稅收入管理。積極清理“吃空餉”人員，停發(fā)了60名在編不在崗人員工資。三是不斷加大投資評(píng)審工作力度。累計(jì)評(píng)審項(xiàng)目373個(gè)，評(píng)審總金額212807萬元，審定金額190800萬元，審減資金22007萬元，審減率為10.34%。四是扎實(shí)推進(jìn)政府采購監(jiān)管工作。全市共完成政府采購監(jiān)管總額42865萬元，實(shí)際支付政府采購合同總額39282萬元，平均節(jié)約率為8.36%。五是加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。先后組織人員對(duì)資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付資金、公共衛(wèi)生資金和校車經(jīng)費(fèi)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)一步提高編制財(cái)政預(yù)算的水平。
在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的看到當(dāng)前財(cái)政工作存在的問題和不足。如經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型尚需時(shí)日，主體財(cái)源缺乏，財(cái)政增收困難;財(cái)政供養(yǎng)人員過多，負(fù)擔(dān)過重，剛性支出壓力大;國庫資金缺口加大，資金調(diào)度日益艱難;有些單位財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高等等。對(duì)于這些問題，必須引起高度重視，采取有效措施，逐步解決。
二、2017年財(cái)政預(yù)算安排意見
全市財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：深入貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，大力培植財(cái)源，增強(qiáng)發(fā)展后勁;推進(jìn)依法征管，促進(jìn)財(cái)政增收;優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，構(gòu)建公共財(cái)政;深化財(cái)稅改革，健全體制機(jī)制;加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為加快富民強(qiáng)市提供有力的財(cái)力保障。
根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，全市財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
(一)公共財(cái)政預(yù)算(考慮到我市國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支規(guī)模較小，從2017年起并入公共財(cái)政預(yù)算，不再單獨(dú)編制)�？偸杖腩A(yù)期完成269600萬元，比2017年年初預(yù)算240700萬元，增加28900萬元，增長(zhǎng)12%左右。其中上劃中央收入預(yù)期完成71589萬元，增長(zhǎng)17.41%;上劃省級(jí)收入預(yù)期完成21432萬元，增長(zhǎng)14.38%;本級(jí)收入預(yù)期完成176119萬元，增長(zhǎng)9.40%。(詳見附表5)
預(yù)算支出堅(jiān)持“保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)”，優(yōu)先保障干部職工工資和改革性福利待遇支出，保障社會(huì)民生福利支出，保障單位運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)穩(wěn)定的支出需要。堅(jiān)持厲行節(jié)約的原則，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算5087萬元，比上年預(yù)算下降10%。2017年公共財(cái)政預(yù)算支出安排391000萬元，比上年預(yù)算增加10280萬元，增長(zhǎng)2.70%。其中上級(jí)提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出21344萬元，提前下達(dá)的一般性轉(zhuǎn)移支付支出36954萬元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付支出30920萬元，本級(jí)安排的支出301782萬元。(詳見附表6)
(二)政府性基金預(yù)算。收入預(yù)期完成78251萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少14819萬元，下降15.92%左右。其中國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)期完成76000萬元(不含按計(jì)提繳入公共財(cái)政預(yù)算收入的4000萬元)。
支出預(yù)算安排37954萬元，比上年預(yù)算減少48048萬元，下降55.87%。其中上級(jí)提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出3萬元，本級(jí)安排的支出37951萬元。(詳見附表7)
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2017年我市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算共6項(xiàng)，較上年新增“機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算”。全年收入預(yù)期完成146938萬元，其中保費(fèi)收入75446萬元，投資收益1278萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入69709萬元。支出預(yù)算安排134816萬元，其中保險(xiǎn)待遇支出131718萬元。(詳見附表8)
三、完成2017年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
2017年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是我市建市30周年。做好2017年的財(cái)政工作，具有十分重要的意義。財(cái)政部門將認(rèn)真履行自身職責(zé)，積極作為，努力完成全年財(cái)政工作各項(xiàng)任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
(一)堅(jiān)持創(chuàng)新生財(cái)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照“做大、放活、調(diào)優(yōu)、扶強(qiáng)”的原則，建立健全財(cái)政政策導(dǎo)向機(jī)制，加快推進(jìn)全市財(cái)源建設(shè)。一是強(qiáng)化財(cái)政扶持，做大做強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)。加大對(duì)年創(chuàng)稅100萬元以上的企業(yè)的扶持力度。將政府性資金存款與金融機(jī)構(gòu)支持企業(yè)貸款情況掛鉤，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)提供信貸支持。探索國有資本參與重點(diǎn)民營(yíng)企業(yè)投資管理，引導(dǎo)重點(diǎn)企業(yè)提高科技創(chuàng)新能力，提升競(jìng)爭(zhēng)力。二是著力一區(qū)三園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，打造招商引資平臺(tái)。不斷完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，盤活園區(qū)資源，做到條件成熟一片，滾動(dòng)開發(fā)一片。實(shí)行項(xiàng)目準(zhǔn)入機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，規(guī)定項(xiàng)目建設(shè)期限，將土地及其他優(yōu)惠政策與企業(yè)納稅情況掛鉤，提高招商引資質(zhì)量。努力引進(jìn)一批高稅收、高附加值的企業(yè)入駐我市。三是突出本土特色，推進(jìn)電子商務(wù)發(fā)展。積極培育本土企業(yè)，幫助一批科技含量高、成長(zhǎng)性好的本土企業(yè)盡快投產(chǎn)發(fā)展。圍繞油茶、貢茶、粉皮等本土特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，大力培植鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)源。推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)”行動(dòng)，實(shí)現(xiàn)線上與線下銷售的有機(jī)結(jié)合，為全市的工業(yè)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)、旅游景點(diǎn)打開廣闊的市場(chǎng)。四是激活吸納社會(huì)資本，擴(kuò)大PPP模式運(yùn)作范圍。積極將第二水廠、污水處理廠、標(biāo)準(zhǔn)化廠房、蔡倫竹海等存量資產(chǎn)盤活，引進(jìn)社會(huì)資本參與經(jīng)營(yíng)管理，解決我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金不足的問題。
(二)堅(jiān)持科學(xué)聚財(cái)，推進(jìn)綜合治稅。進(jìn)一步完善稅收征管制度，強(qiáng)化稅收保障工作，確保各項(xiàng)稅收及時(shí)、準(zhǔn)確、足額入庫。一是建立稅收保障信息平臺(tái)。對(duì)全市稅源進(jìn)行地毯式清理，將信息集中反饋到信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)涉稅信息共享，加強(qiáng)稅源控管，防止稅收流失。二是強(qiáng)化重點(diǎn)稅源征管。繼續(xù)加大重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)收入督促征收力度。積極完善國土收入征管機(jī)制，堵塞征管漏洞。三是完善零散稅收征管方式。對(duì)城區(qū)個(gè)體工商戶稅收、房屋租賃稅收、車輛營(yíng)運(yùn)稅收等實(shí)行委托代征，對(duì)銷售不動(dòng)產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)相關(guān)稅收及契稅、耕地占用稅等開展協(xié)稅護(hù)稅。以適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)方式，鼓勵(lì)消費(fèi)者向商家索取發(fā)票，構(gòu)建新型個(gè)體稅收社會(huì)綜合治稅網(wǎng)絡(luò)。
(三)堅(jiān)持合理用財(cái)，推進(jìn)公共財(cái)政。按照公共財(cái)政的要求，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排各項(xiàng)支出。一是支持社保事業(yè)發(fā)展。積極推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。深化公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革，落實(shí)財(cái)政補(bǔ)助政策。適當(dāng)調(diào)整新農(nóng)合補(bǔ)償方案，全面啟動(dòng)大病醫(yī)療保險(xiǎn)，提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保醫(yī)療待遇水平。二是支持教科文事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)做好中小學(xué)校舍安全經(jīng)費(fèi)保障工作，著力改善貧困地區(qū)薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。積極支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦中心幼兒園建設(shè)，以政府購買服務(wù)和獎(jiǎng)勵(lì)等方式支持普惠性民辦幼兒園發(fā)展。加快推進(jìn)“兩館一中心”建設(shè)，完善我市文化服務(wù)體系。三是支持“三農(nóng)”發(fā)展。積極申報(bào)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，通過扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等新興農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，扶持農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)農(nóng)民增收。繼續(xù)支持精準(zhǔn)扶貧工作，加大農(nóng)村環(huán)境整治力度，推進(jìn)建設(shè)。四是支持全市性的重點(diǎn)工作。努力保障公車改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整改革工作及建市30周年重點(diǎn)財(cái)政投資項(xiàng)目的支出需要，確保各項(xiàng)改革和重大項(xiàng)目順利實(shí)施。
(四)堅(jiān)持精細(xì)理財(cái)
