行政機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)清查報(bào)告1
根據(jù)《__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財(cái)〔20xx〕47號(hào))和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財(cái)〔20xx〕28號(hào))文的要求,我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查.現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下:
一,資產(chǎn)清查基本情況
(一)本單位成立于年月,屬于行政/事業(yè)單位,主管部門是,法定代表人是,法定地址為__市,人員編制人,在編干部職工人,實(shí)有人員(含臨工)人.單位主要職能為.
(二)工作基準(zhǔn)日:本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20xx年12月31日.
(三)資產(chǎn)清查工作范圍
本次資產(chǎn)清查的工作范圍是:本單位及未單獨(dú)核算,與本單位合并填報(bào)報(bào)表的單位個(gè),分別為.
不列入此次清查范圍,但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位個(gè),分別為.
(四)清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況
1,本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為:基本情況清理,帳務(wù)清理,財(cái)產(chǎn)清查,完善制度.
2,資產(chǎn)清查的組織工作.本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組,統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作.小組成員包括:組長(zhǎng):,副組長(zhǎng):,成員:.
3,資產(chǎn)清查工作程序:(1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案,組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策,研究工作報(bào)表,做好人員分工;(2)對(duì)本單位戶數(shù),編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理.時(shí)間安排:3月日至月日;(3)進(jìn)行帳務(wù)清理,財(cái)產(chǎn)清查,時(shí)間安排:月日至月日,組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對(duì),時(shí)間安排:月日至月日;(4)導(dǎo)入資產(chǎn)清查報(bào)表,分析資產(chǎn)清查結(jié)果;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告,上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù);(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度.
4,其他工作情況
二,資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)清查結(jié)果
通過(guò)對(duì)本單位20xx年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查,本單位資產(chǎn)總額賬面值為元,清查值為元:負(fù)債總額賬面值為元,清查值為元:凈資產(chǎn)總額賬面值為元,清查值為元.
(二)會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情況
截至20xx年12月31日,本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬面值為元,資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為元,差額元,屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整.具體情況為:.
三,重要事項(xiàng)說(shuō)明
(一)資產(chǎn)損益及資金掛賬情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中,資產(chǎn)損失元,占資產(chǎn)賬面值的.主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失元,固定資產(chǎn)損失元,對(duì)外投資(有價(jià)證券)損失元,無(wú)形資產(chǎn)損失元,其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等元;具體損失原因分別為.
(二)資產(chǎn)盤盈情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中,資產(chǎn)盤盈元,占資產(chǎn)賬面值的.主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈元,固定資產(chǎn)盤盈元,無(wú)形資產(chǎn)盤盈元,其他資產(chǎn)盤盈等元;具體盤盈原因及入賬,計(jì)價(jià)情況分別為.
(三)關(guān)于土地使用權(quán)情況的說(shuō)明;
(四)單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益.
本單位在此次資產(chǎn)清查中國(guó)共產(chǎn)黨申報(bào)處理資產(chǎn)損失元,申報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的.其中流動(dòng)資產(chǎn)損失元,固定資產(chǎn)損失元,對(duì)外投資損失元,無(wú)形資產(chǎn)損失元,其他資產(chǎn)損失元.
本單位在此次資產(chǎn)清查中國(guó)共產(chǎn)黨申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈元,申報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的.其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈元,固定資產(chǎn)盤盈元,對(duì)外投資盤盈元,無(wú)形資產(chǎn)盤盈元,其他資產(chǎn)盤盈元.
四,資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題及改進(jìn)的措施
(一)存在的資產(chǎn)管理問(wèn)題及產(chǎn)生的原因;
(二)存在的財(cái)務(wù)管理問(wèn)題及產(chǎn)生原因;
(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施;
五,備查材料
(一)單位20xx年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表.
(二)土地,房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料(復(fù)印件).
(三)土地,房屋建筑物分布,使用狀況及經(jīng)營(yíng)情況書面說(shuō)明材料.
(四)需申報(bào)處理資產(chǎn)損益和資金掛帳明細(xì)表.
(五)20xx年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告.
(六)其他需要提供備查材料.
行政機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)清查報(bào)告2
萬(wàn)壽路街道根據(jù)海淀區(qū)固定資產(chǎn)清查工作方案的要求，結(jié)合本單位實(shí)際，認(rèn)真對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查，現(xiàn)對(duì)本次清查工作報(bào)告如下:
一、固定資產(chǎn)清查工作基本情況
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視。街道領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次清查工作，成立了固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，專人負(fù)責(zé)，明確分工;要求人人參與，科室配合，保證清查工作順利進(jìn)行。
(二)合理安排。本次清查的重點(diǎn)工作落在清查階段和整改階段上。此次清查涉及的固定資產(chǎn)主要是信息設(shè)備、運(yùn)輸工器具等。在清查階段主要是落實(shí)資產(chǎn)的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息，以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù)，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改。填寫盤點(diǎn)后的固定資產(chǎn)信息表，與財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)表進(jìn)行核對(duì)，做到帳物相符。
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)總體情況
截止20xx年5月31日，經(jīng)過(guò)清查確認(rèn)我街道的資產(chǎn)合計(jì)為23453304元。
(二)、我單位各項(xiàng)固定資產(chǎn)清查、分類情況
1、土地清查總值0元。
2、房屋及建筑物清查總值12882456元。
3、通用設(shè)備清查總值834557元。
4、專用設(shè)備清查總值517788元。
5、交通運(yùn)輸設(shè)備清查總值3672108元。
6、電氣設(shè)備清查總值為175279元。
7、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備清查總值為3617457元。
8、儀器儀表及其他清查總值為10581元。
9、文化體育設(shè)備清查總值為189937元。
10、圖書文物及陳列品清查總值為0元。
11、家具用品及其他清查總值為1553141元。
三、資產(chǎn)盤虧、盤盈的情況說(shuō)明
我街道沒(méi)有盤虧、盤盈的情況。
四、資產(chǎn)清查工作中存在的主要問(wèn)題
此次固定資產(chǎn)清查的時(shí)間緊、任務(wù)重，我街道原有的固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表不是很完善，更新不及時(shí)，為保障這次清查的準(zhǔn)確，我們對(duì)每一間辦公室的物資逐一進(jìn)行了清查，耗時(shí)較長(zhǎng)。另外，報(bào)廢資產(chǎn)未及時(shí)清理，在清查的開始階段出現(xiàn)了重復(fù)統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)象。部分資產(chǎn)已調(diào)撥到其他部門，但未辦理相關(guān)調(diào)撥手續(xù)，未進(jìn)行變更登記。
五、改進(jìn)措施
(1)建立資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。增強(qiáng)財(cái)物管理人員的責(zé)任意識(shí)，使賬物管理責(zé)任和記賬人員的責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。嚴(yán)格執(zhí)行<行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法>、<行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理實(shí)施辦法>及本次資產(chǎn)清查有關(guān)文件。
(2)運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行資產(chǎn)管理。以計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化工具加強(qiáng)對(duì)資金產(chǎn)的監(jiān)控，把單位的資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)的價(jià)值管理和實(shí)物管理結(jié)合起來(lái)，及時(shí)反映單位的資金動(dòng)作、資產(chǎn)存量和變量情況，實(shí)現(xiàn)由靜態(tài)管理向動(dòng)態(tài)管理的轉(zhuǎn)變。
(3)每年組織一次固定資產(chǎn)清查工作，使固定資產(chǎn)檢查經(jīng)�；�，更好的從源頭對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)控。
行政機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)清查報(bào)告3
根據(jù)財(cái)政部、省、市財(cái)政管理部門和市科技局資產(chǎn)清查的相關(guān)制度、政策，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作，并經(jīng)主審所經(jīng)緯會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資產(chǎn)清查的專項(xiàng)審計(jì)，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下：
一、 資產(chǎn)清查總體狀況分析;
(一)資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于開展全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(財(cái)辦〔〕51號(hào))要求，此次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為12月31日。
(二)資產(chǎn)清查范圍：對(duì)市建材所12月31日單位的基本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：在清查前，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)資產(chǎn)清查的制度規(guī)定，學(xué)習(xí)相關(guān)文件，首先，我所成立了由李軍所長(zhǎng)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查日常工作的辦公室(以下簡(jiǎn)稱“資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組”和“資產(chǎn)清查辦公室”)。并依照國(guó)家和省市有關(guān)資產(chǎn)清查政策、制度及相關(guān)文件，結(jié)合我所實(shí)際情況制定了具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案。
其次，組織人員按照具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案開展了資產(chǎn)清查自查工作。主要對(duì)單位基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查。(1)基本情況清理主要包括：?jiǎn)挝蝗Q、組織機(jī)構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等;(2)賬務(wù)清理以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時(shí)點(diǎn)，對(duì)各種銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、各類庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的核對(duì)和清理，以及對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部資金往來(lái)情況的全面核對(duì)和清理，達(dá)到了賬賬相符、賬證相符，確保了單位賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實(shí);(3)財(cái)產(chǎn)清查是對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)和收入進(jìn)行全面的清理、核對(duì)和查實(shí)。財(cái)產(chǎn)清查按照實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負(fù)債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對(duì)單位的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、對(duì)外投資、無(wú)形資產(chǎn)、負(fù)債以及單位收入和支出情況進(jìn)行了全面的清查。
(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在問(wèn)題：
在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實(shí)相符，切實(shí)摸清了“家底”;對(duì)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，已按照有關(guān)制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片;對(duì)資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬等問(wèn)題，堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映存在問(wèn)題，提出了處理建議，已專項(xiàng)上報(bào)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組第二次討論通過(guò)，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動(dòng)資產(chǎn)損失536825.55元，固定資產(chǎn)損失159597.81元;對(duì)資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依據(jù)資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行分類整理并收集了合法證據(jù)，以備中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒證;填制了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表》，編制了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表》等清查報(bào)表資料，撰寫了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告》，并將清查結(jié)果在本單位進(jìn)行了不少于5個(gè)工作日的公示。
資產(chǎn)清查工作中存在的問(wèn)題主要是未認(rèn)真清理產(chǎn)成品，未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng)。
二、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果：
(一)單位清查出的資產(chǎn)損失情況：經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組第二次討論通過(guò)，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動(dòng)資產(chǎn)損失536825.55元，固定資產(chǎn)損失159597.81元。
(二)經(jīng)經(jīng)緯會(huì)計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)審計(jì)確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動(dòng)資產(chǎn)損失536825.55元，固定資產(chǎn)損失159597.81元。(詳見(jiàn)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告)
三、 單位資產(chǎn)管理中存在問(wèn)題、原因、及改進(jìn)措施：
(一)存在的實(shí)際問(wèn)題：
1、未建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);
3、實(shí)物資產(chǎn)堆放雜亂，未認(rèn)真清理資產(chǎn)，未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng);
4、帳務(wù)處理不及時(shí)。
(二)原因分析：
1、單位科技產(chǎn)品停產(chǎn)多年，因資金困難，未及時(shí)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù);
2、未建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
(三)改進(jìn)措施：
1、建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);
3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng);
4、及時(shí)按規(guī)定程序處理帳務(wù)。
