.各部門應于每周六抄報本周諸項費用開支，限次周星期一送會計科審核，次周星期三由會計科按各單位核準金額劃撥，但開支申請金額較少者，合并至下周統(tǒng)一劃撥。
.各部門按周抄報該部門費用時，應按次序編號填制備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。
.各部門申請核撥時，應將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼上，在粘貼右下端應有部門主管、申請人簽章證明。
.索取發(fā)票或收據(jù)時，應注意本公司抬頭、廠家及負責人簽章品名、金額、數(shù)量等。
.會計科審核各部門備用金申請，須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用，并通知單位。
.各部門備用金賬務處理以不設(shè)立賬簿記載為原則，僅以備用金周報表代替。備用金(現(xiàn)金)報表代替現(xiàn)金簿，備用金(各項費用)明細表代替費用明細賬。
.各部門各項費用應于發(fā)生當月報銷。
.本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。 備用金非常詳細、完整，解決了我的燃眉之急
