“稅延養(yǎng)老”呼之欲出 助力個人商保發(fā)展
�？谑忻顸S先生，家庭月收入約15000元，除去固定開支，僅有5000元的剩余，黃先生認為，個人商業(yè)養(yǎng)老保險需要長期投資，短期內(nèi)看不到收益，并不劃算，從而放棄了購買的想法，黃先生的想法并非個案。據(jù)海南保監(jiān)局統(tǒng)計，截止今年6月份，個人商業(yè)養(yǎng)老產(chǎn)品所占壽險市場份額小，亟待完善和推廣，近日，保險業(yè)“新國十條”發(fā)布，明年內(nèi)，我國將啟動試點個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險，業(yè)內(nèi)人士認為，這將給商保帶來發(fā)展機遇。
基本養(yǎng)老保險“孤木難撐”
一直以來，我國養(yǎng)老金體系是由基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和個人商業(yè)養(yǎng)老保險“三支柱”組成，但由于歷史原因，我國養(yǎng)老金體系建立較晚，且三支柱“長短不齊”，基本養(yǎng)老保險占比過高，企業(yè)年金和個人商業(yè)養(yǎng)老保險占比較低、發(fā)展緩慢。
養(yǎng)老金體系中，“第一支柱”基本養(yǎng)老保險僅能“兜底”，保障老年人的最低生活水平，面對日趨嚴重的人口老齡化趨勢，基本養(yǎng)老保險面臨嚴峻考驗，即將陷入“入不敷出”的窘境; “第二支柱”企業(yè)年金無法強制推行，顯然難以滿足我國多層次的養(yǎng)老需求。由于體制改革滯后，我國養(yǎng)老保障體系呈現(xiàn)碎片化、不公平的狀態(tài)，有很大一部分農(nóng)民的養(yǎng)老問題不能全靠政府，更難以依賴企業(yè)。
因此，個人商業(yè)養(yǎng)老保險作為“第三支柱”，不僅能夠補充基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金的不足，緩解日益突出的老齡化問題，保證養(yǎng)老金體系的均衡、可持續(xù)發(fā)展，而且能夠增加居民選擇，提高養(yǎng)老金替代率，滿足個人多層次的養(yǎng)老需求，保障老年人過上體面、有尊嚴的退休生活。
近日，記者從海南保監(jiān)局獲悉，截止今年6月份，普通壽險中，年金保險保費收入共33527.3萬元;分紅壽險中，年金保險保費收入共35917.41萬元，年金保險較之去年小幅增長，但在壽險市場中，年金保險僅占有25%的市場份額，且這其中個人商業(yè)養(yǎng)老保險所占比例更微乎其微。
個人商業(yè)養(yǎng)老保險作為養(yǎng)老體系的“第三支柱”，為何難以打開市場呢?記者就此進行走訪。
消費者主動購買意愿不強
記者走訪發(fā)現(xiàn)，不少市民由于缺乏未來養(yǎng)老規(guī)劃、缺乏投資資金、對保險公司缺乏信心等因素，從而放棄購買個人商業(yè)養(yǎng)老保險。業(yè)內(nèi)人士指出，個人商業(yè)養(yǎng)老保險需要提前投資，對個人資金實力和保險意識要求較高。
“大部分的家庭更著重于投資眼前，加之未來種種不確定的因素、消費者對保險公司的信任程度等原因，都成為投資商業(yè)養(yǎng)老保險的干擾因素。”國壽海南分公司業(yè)務(wù)拓展部經(jīng)理鄭作文說，他告訴記者，購買個人商業(yè)保險為投資未來養(yǎng)老的保單少之又少。
產(chǎn)品養(yǎng)老目的不明顯
如今，不少商業(yè)養(yǎng)老保險為吸引更多的顧客，均以分紅型為主，同時還捆綁意外險和醫(yī)療險等附加險種，甚至還有部分產(chǎn)品自合同生效之日起就為被保險人提供養(yǎng)老年金等，產(chǎn)品的養(yǎng)老目的不明顯。
海南保監(jiān)局有關(guān)專家介紹，現(xiàn)今的養(yǎng)老保險產(chǎn)品經(jīng)過包裝、捆綁附加的功能和收益，是為了迎合市場需求，刺激顧客購買。“這也是因為消費者對保險公司的信任度不高，進而要求從投資的第一天起，就要拿到收益，或是要求保險公司在承保期間捆綁附加險，認為如此一來才劃算。”專家指出，個人商業(yè)養(yǎng)老保險是一種風(fēng)險承擔(dān)機制，現(xiàn)在的投資是為我們未來的老年生活提供養(yǎng)老保障，然而，有不少消費者沒有正確認識個人商業(yè)養(yǎng)老保險，把商業(yè)養(yǎng)老保險當(dāng)成投資理財手段，想要從中獲取足夠的收益，“認識不夠，因此有被保險人看到收益不足時，就要求退保，個人商業(yè)養(yǎng)老保險也難以打開市場。”
缺乏政策支持推進不理想
盡管從上世紀90年代初我國就提出要建立三支柱的養(yǎng)老保障體系，但多年以來，企業(yè)退休人員基本生活仍主要依靠“第一支柱”，保障方式單一，政府責(zé)任過重。近年來，企業(yè)年金獲得稅收政策支持，正在緩慢而積極地推進。唯獨個人商業(yè)養(yǎng)老保險因為缺少扶持政策，推進不理想。
“缺乏政策的支持，沒有利好消息，這是個人商業(yè)養(yǎng)老保險難以推進的原因。”海南保監(jiān)局有關(guān)專家說，個人商業(yè)養(yǎng)老保險這一支柱必須要有政府的政策支持，才能鼓勵更多人關(guān)注和積極參加，調(diào)動更多的社會資源， 滿足老百姓不斷提高的養(yǎng)老生活需求。
“新國十條”助力養(yǎng)老商保發(fā)展
近日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，業(yè)內(nèi)稱為保險的“新國十條”。值得關(guān)注的是，其中明確提出將適時開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。
同時，保監(jiān)會消息稱，明年內(nèi)，我國將啟動試點個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險。這意味著“稅延養(yǎng)老”政策企盼多年即將落地，稅收優(yōu)惠將全面覆蓋我國養(yǎng)老保險三大支柱，“減稅養(yǎng)老”體系漸成。
稅延型養(yǎng)老保險，是指投保人在稅前列支保費，等到將來領(lǐng)取保險金時再繳納個人所得稅，這樣可略微降低個人的稅務(wù)負擔(dān)，并鼓勵個人參與商業(yè)保險、提高將來的養(yǎng)老質(zhì)量。
據(jù)媒體報道，30歲的上海白領(lǐng)陳才安，今年7月份的稅前收入為6250元，扣除“四金”以及個稅起征點3500元后，應(yīng)納稅51元。一家大型保險公司精算師給他算了一筆賬，如果可以稅前先列支600元作為保費購買養(yǎng)老保險，則應(yīng)繳稅下降到29元。也就是說，如果購買了個稅遞延型養(yǎng)老產(chǎn)品，每月可以少納稅22元，一年就是264元。如按照投資30年計算，則30年間少繳納7920元個稅。
海南保監(jiān)局有關(guān)專家認為，個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險政策出臺，保險公司也將針對其而設(shè)計滿足市場需求的商業(yè)養(yǎng)老保險，作為商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的突破口，可能將刺激保險公司新一輪保費增長，于政府而言，也將可以緩解養(yǎng)老財政壓力，彌補養(yǎng)老資金缺口。
