差旅費(fèi)是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和公雜費(fèi)等各項費(fèi)用。差旅費(fèi)是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費(fèi)中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。2023年永州差旅費(fèi)津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)暫未公布,以下是最新的永州差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn),僅供參考。
一、2023永州差旅費(fèi)津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)
永州市市直機(jī)關(guān)省外差旅住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表
金額單位：元/人·天
| 地區(qū)（城市） | 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) | 淡旺季浮動標(biāo)準(zhǔn)建議 | ||||
| 旺季期間 | 旺季上浮價 | 上浮比例 | ||||
| 廳級 | 處級 | 廳級 | 處級 | |||
| 北京市 | 650 | 500 | ||||
| 天津市 | 480 | 380 | ||||
| 河北（石家莊） | 450 | 350 | ||||
| 山西（太原） | 480 | 350 | ||||
| 內(nèi)蒙古（呼和浩特） | 460 | 350 | ||||
| 遼寧（沈陽） | 480 | 350 | ||||
| 大連 | 490 | 350 | 7-9月 | 590 | 420 | 20% |
| 吉林（長春） | 450 | 350 | ||||
| 黑龍江（哈爾濱） | 450 | 350 | 7-9月 | 450 | 420 | 20% |
| 上海 | 600 | 500 | ||||
| 江蘇（南京） | 490 | 380 | ||||
| 浙江（杭州） | 500 | 400 | ||||
| 寧波 | 450 | 350 | ||||
| 安徽（合肥） | 460 | 350 | ||||
| 福建（福州） | 480 | 380 | ||||
| 廈門 | 500 | 400 | ||||
| 江西（南昌） | 470 | 350 | ||||
| 山東（濟(jì)南） | 480 | 380 | ||||
| 青島 | 490 | 380 | 7-9月 | 590 | 450 | 20% |
| 河南（鄭州） | 480 | 380 | ||||
| 湖北（武漢） | 480 | 350 | ||||
| 廣東（廣州） | 550 | 450 | ||||
| 深圳 | 550 | 450 | ||||
| 廣西（南寧） | 470 | 350 | ||||
| 海南（�？冢� | 500 | 350 | 11-2月 | 650 | 450 | 30% |
| 重慶 | 480 | 370 | ||||
| 四川（成都） | 470 | 370 | ||||
| 貴州（貴陽） | 470 | 370 | ||||
| 云南（昆明） | 480 | 380 | ||||
| 西藏（拉薩） | 500 | 350 | 6-9月 | 750 | 530 | 50% |
| 陜西（西安） | 460 | 350 | ||||
| 甘肅（蘭州） | 470 | 350 | ||||
| 青海（西寧） | 500 | 350 | 6-9月 | 750 | 530 | 50% |
| 寧夏（銀川） | 470 | 350 | ||||
| 新疆（烏魯木齊） | 480 | 350 | ||||
二、差旅費(fèi)報銷范圍
1、差旅費(fèi)核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費(fèi)用支出，包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補(bǔ)助出差伙食費(fèi)就不再報銷外地餐費(fèi)了，或者報銷餐費(fèi)就不再補(bǔ)助出差伙食費(fèi)。
3、至于外地餐券不能計入差旅費(fèi)中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。
差旅費(fèi)開支范圍包括：城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)等。差旅費(fèi)的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費(fèi)中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。
三、差旅費(fèi)報銷流程
1、出差人員填制差旅費(fèi)報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費(fèi)報銷的真實性、合理性負(fù)全面責(zé)任。
2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。
四、差旅費(fèi)報銷注意事項
1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機(jī)票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費(fèi)、過橋費(fèi)等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。
2、乘坐飛機(jī)的，訂票費(fèi)、改簽費(fèi)、退票費(fèi)、往返機(jī)場的車費(fèi)不予報銷。
3、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。
4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。
5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。
6、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費(fèi)的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔(dān)。
