差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。2023年淮南差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的淮南差旅費報銷標準,僅供參考。
一、2023淮南差旅費津貼報銷標準
淮南市財政局 淮南市機關事務管理局關于規(guī)范差旅伙食費和市內(nèi)交通費收交管理有關事項的通知
各縣（區(qū)）財政局，機關事務管理部門，市直各部門：
為進一步貫徹落實中央八項規(guī)定精神，嚴肅財經(jīng)紀律，根據(jù)《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》、《財政部辦公廳 國家機關事務管理局辦公室 *直屬機關事務管理局辦公室關于規(guī)范差旅伙食費和市內(nèi)交通費收交管理有關事項的通知》（財辦行〔2019〕104號），以及《安徽省省直機關差旅費管理辦法》（財行〔2014〕97號）、《安徽省省直機關差旅費管理辦法有關問題的解答》（財行〔2014〕1740號）、《安徽省省直機關公務接待費管理暫行辦法》（財行〔2014〕2066號）、《安徽省財政廳關于啟用“安徽省行政事業(yè)單位伙食費、交通費專用票據(jù)”的通知》（財綜〔2014〕1743號）及我市相關規(guī)章制度，現(xiàn)就規(guī)范差旅伙食費和市內(nèi)交通費收交管理有關事項通知如下：
一、市直單位出差人員（以下稱出差人員）出差期間按規(guī)定領取伙食補助費。除確因工作需要由接待單位按規(guī)定安排的一次工作餐外，其他用餐費用應自行解決。出差人員需接待單位協(xié)助安排用餐的，應當提前告知控制標準，并向伙食提供方交納伙食費。
在單位內(nèi)部食堂用餐，有對外收費標準的，出差人員按標準交納；沒有對外收費標準的，早餐按照日伙食補助費標準的20%交納，午餐、晚餐按照日伙食補助費標準的40%交納。在賓館、飯店等餐飲服務單位用餐的，按照餐飲服務單位收費標準支付相關費用。
二、出差人員出差期間按規(guī)定領取市內(nèi)交通費。接待單位協(xié)助提供交通工具的，出差人員應當按每人每小時10元人民幣（不足1小時按1小時計算）的標準交納交通工具使用費。最高不超過日市內(nèi)交通費標準。
三、接待單位應當按規(guī)定收取出差人員相關費用，并及時出具“安徽省行政事業(yè)單位伙食費、交通費專用票據(jù)”或稅務發(fā)票；確實無法出具上述憑證的，可出具其他收款憑證。加強收取費用的管理，做好業(yè)務臺賬登記，納入統(tǒng)一核算，所收費用可作為代收款項用于相關支出或作收入處理。
四、出差人員應當向接待單位索取“安徽省行政事業(yè)單位伙食費、交通費專用票據(jù)”或稅務發(fā)票等憑證，個人保存?zhèn)洳椋蛔鳛閳箐N依據(jù)。
五、各縣區(qū)、市直各單位要督促接待單位按照中央八項規(guī)定精神和黨政機關公務接待管理有關規(guī)定，進一步完善內(nèi)部管理制度，合理制定收費標準，協(xié)助安排用餐應當根據(jù)出差人員告知的控制標準合理安排。
六、各縣（區(qū)）要結合本地區(qū)實際，制定本地區(qū)出差人員差旅伙食費和市內(nèi)交通費收交管理規(guī)定；市直各單位可根據(jù)本通知要求，制定本單位差旅伙食費和市內(nèi)交通費交納、報銷具體操作規(guī)定。
七、本通知自2019年11月1日起施行。
二、差旅費報銷范圍
1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。
三、差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
四、差旅費報銷注意事項
1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。
4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。
5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
