差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年長春差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的長春差旅費報銷標準,僅供參考。
一、2023長春差旅費津貼報銷標準
長春市市直機關差旅費管理辦法 有關問題解答補充規(guī)定
一、 遠郊區(qū)的范圍 遠郊區(qū)范圍在原雙陽區(qū)、九臺區(qū)基礎上，增加萬寶鎮(zhèn)、米沙子鎮(zhèn)、奮進鄉(xiāng)、合隆鎮(zhèn)、龍嘉鎮(zhèn)、卡倫湖鎮(zhèn)、東湖鎮(zhèn)、 四家鄉(xiāng)、勸農山鎮(zhèn)、新湖鎮(zhèn)、樂山鎮(zhèn)、西營城街道、興港街 道、長德街道。
二、特殊代表差旅費補助及報銷問題 農民代表和城市無固定收入代表參加各級組織召開的 代表大會，會議期間由組織單位按每人每天 100 元計發(fā)誤工 補助，因參加會議所發(fā)生的交通費由會議組織單位比照工作人員報銷。
三、關于掛職干部各項補助標準問題
（一）伙食補助費 按照省外 50 元/天，省內異地 25 元/天的標準對掛職干 部進行補助。
（二）房租 依據安全、經濟、便捷的原則，掛職干部可以在掛職地 租住賓館或民居。在省外掛職的，平均日租金需保證在財政 部已公布的當地差旅住宿費標準 50%以下（含 50%）；在省內 （含遠郊區(qū)）掛職的，平均日租金需保證在我市已公布的當 地差旅住宿費標準 20%以下（含 20%）。租住賓館的，以賓館 機打發(fā)票為據報銷；租住民居的，以稅務部門開具發(fā)票為據 報銷（含稅）。
（三）城市間交通費及往返次數 利用國家法定休息日和節(jié)假日往返掛職地與原工作地 的城市間交通費在規(guī)定等級內據實報銷（掛職地和原工作地 均在省內的，也可選擇每次 80 元包干使用的方式補助）。每月不超過1次（也可總量控制，全年不超過 12 次），一往一 返記 1 次。
（四）補助費請領及報銷的經費來源 掛職人員的掛職補助費及差旅費應納入各單位部門預 算進行保障。掛職人員的掛職補助費及差旅費原則上由掛職 人員所在單位承擔，掛職人員所在單位承擔確有困難的，向同級財政部門申請。
四、該補充規(guī)定的執(zhí)行時間 以上補充規(guī)定自 2018 年 1 月 1 日起執(zhí)行。以前年度已 發(fā)生的相關費用不再補發(fā)。各縣（市）、區(qū)可參照執(zhí)行。
二、差旅費報銷范圍
1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
三、差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
四、差旅費報銷注意事項
1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發(fā)日期。
4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。
5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
