差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。2023年邯鄲差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的邯鄲差旅費報銷標準,僅供參考。
一、2023邯鄲差旅費津貼報銷標準
政協(xié)邯鄲市委員會機關(guān)差旅費管理辦法
第一章 總則
第一條 為加強和規(guī)范機關(guān)國內(nèi)差旅費管理，依照《邯鄲市市級機關(guān)差旅費管理辦法》（邯財〔2014〕6號）、《邯鄲市市級機關(guān)差旅費管理辦法有關(guān)問題的解答》（邯財〔2015〕13號）、《邯鄲市關(guān)于推行預算單差旅電子憑證網(wǎng)上報銷試點改革的通知》（邯財庫〔2018〕16號）、《邯鄲市財政局 邯鄲市機關(guān)事務管理局關(guān)于規(guī)范差旅伙食費和市內(nèi)交通費收交管理有關(guān)事項的通知》（邯財行〔2019〕41號）等規(guī)定，結(jié)合市政協(xié)機關(guān)實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于市政協(xié)機關(guān)所有部門和人員。
第三條 差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。其中，市內(nèi)差旅費是指工作人員到各縣（市、區(qū)）（不含叢臺區(qū)、邯山區(qū)、復興區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)）開展公務活動發(fā)生的差旅費。
第二章 公務差旅審批制度
第四條 嚴格執(zhí)行公務差旅審批制度。公務人員出差前必須按規(guī)定報機關(guān)有關(guān)領(lǐng)導批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務目的的差旅活動；嚴禁以任何名義和方式變相旅游；嚴禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學習交流和考察調(diào)研。
第五條 工作人員因公出差，出差前需填寫《市政協(xié)機關(guān)因公出差審批單》（附表1）按照《市政協(xié)請銷假管理辦法》規(guī)定的權(quán)限和程序，報有關(guān)領(lǐng)導逐級審批。
市政協(xié)領(lǐng)導（主席、副主席、黨組成員）因公出差，按市委相關(guān)規(guī)定履行審批手續(xù)。
第六條 實施差旅電子憑證網(wǎng)上報銷管理，通過“公務之家”差旅電子憑證網(wǎng)上報銷平臺和“河北省財政信息系統(tǒng)一體化平臺”實現(xiàn)公務人員從出差申請審批、到車票酒店預訂、再到費用支付記賬的全流程電子化管理，全方位記錄公務人員活動。
第七條 工作人員應注冊“公務之家”手機APP賬戶，并辦理公務卡。所有出差申請的填報、審核、報銷，應通過“公務之家”手機APP完成。所有出差費用（交通費、餐飲費、住宿費等）必須使用公務卡支付。報銷時，財務人員應將差旅補助一并打入出差人員公務卡。嚴禁使用現(xiàn)金支付，使用現(xiàn)金支付的，機關(guān)財務不予報銷。
第三章 城市間交通費
第八條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機、汽車等交通工具所發(fā)生的城市間交通費用。
第九條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具的等級見下表：
| 級 別 級 別 交通工具
| 火 車 （含高鐵、動車、全列軟席列車） | 輪 船 （不包括旅游船） | 飛機 | 其他交通工具 （不包括出租小汽車） |
| 廳（局）級 及相當職務人員 | 軟席（軟座、軟臥）， 高鐵／動車一等座，全列軟 席列車一等座 | 二等艙 | 經(jīng)濟艙 | 憑據(jù)報銷 |
| 縣處級及以下人員 | 硬席（硬座、硬臥）， 高鐵／動車二等座，全列軟席 列車二等座 | 三等艙 | 經(jīng)濟艙 | 憑據(jù)報銷 |
廳（局）級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等交通工具。
第十條 城市間交通費按應乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。乘坐飛機的民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。
第十一條 未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。
第四章 住宿費
第十二條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。住宿費按照《邯鄲市市級機關(guān)國內(nèi)差旅住宿費標準》的規(guī)定執(zhí)行（見附件2）。
出差人員應當在職務級別對應的出差目的地住宿費標準限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿，住單間或標準間。住宿費在標準限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。
第五章 伙食補助費
第十三條 伙食補助費是指對工作人員因公出差給予的伙食補助費用。
第十四條 伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，到市外出差的，每人每天補助100元。市內(nèi)出差的，每人每天補助50元。
第十五條 出差人員在出差期間按照《邯鄲市市級機關(guān)差旅費管理辦法》規(guī)定領(lǐng)取伙食補助費，對到邯鄲市之外地區(qū)或陪同外來人員到市轄縣（市、區(qū)）出差等，除確因工作需要由接待單位按規(guī)定安排一次工作餐外，出差人員用餐費用自行解決。出差人員需接待單位協(xié)助安排用餐的，應提前告知控制標準，并向伙食提供方交納伙食費。
第十六條 在單位內(nèi)部食堂用餐，有對外收費標準的，出差人員按標準交納；沒有對外收費標準的，早餐按照日伙食補助費標準的20％交納，午餐、晚餐各按照日伙食補助費標準的40％交納。在賓館、飯店等餐飲服務單位用餐的，按照餐飲服務單位收費標準交納相關(guān)費用。
第六章 市內(nèi)交通費
第十七條 市內(nèi)交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。
第十八條 市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，到市外出差的，每人每天80元按規(guī)定包干使用；市內(nèi)出差的，每人每天40元按規(guī)定包干使用。
第十九條 出差人員出差期間按照《邯鄲市市級機關(guān)差旅費管理辦法》規(guī)定領(lǐng)取市內(nèi)交通費，接待單位或其他單位提供交通工具并有收費標準的，出差人員按標準交納，最高不超過日市內(nèi)交通費標準，沒有收費標準的，每人每半天按照日市內(nèi)交通費標準的50％交納。
第二十條 接待單位協(xié)助安排用餐、提供交通工具的，出差人員應當索取相應的行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)或稅務發(fā)票等憑證（同一單位人員可統(tǒng)一開具一張憑證），個人保存?zhèn)洳�，不作為報銷依據(jù)。
第七章 報銷管理
第二十一條 工作人員出差結(jié)束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供《市政協(xié)機關(guān)工作人員出差審批單》、交通費、住宿費發(fā)票等原始票據(jù)。并通過“公務之家”APP提交報銷申請。
第二十二條 工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由單位按照規(guī)定報銷。
第二十三條 到常駐地以外實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及參加各種工作隊的人員，在途期間的差旅費按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。在外地工作期間每天的伙食補助費，省外按50元、省內(nèi)按25元補助，不再報銷住宿費和市內(nèi)交通費。援藏、援疆干部的生活待遇按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十四條 行政保衛(wèi)處應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準出差，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。
實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。
第二十五條 行政保衛(wèi)處應加強工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內(nèi)控管理，對差旅審批制度、差旅費預算及規(guī)�？刂曝撠�，相關(guān)領(lǐng)導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。
第八章 附則
第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行；本辦法由辦公室負責解釋。
二、差旅費報銷范圍
1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。
三、差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
四、差旅費報銷注意事項
1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。
4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。
5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領(lǐng)導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
